内控合规管理、不良资产处置及风险识别机制建设专题

【课程大纲】

一、近期典型案件解读及反思

1、“侨兴债事件”：不良资产处置中的创新与合规

2、“某发银行案”：不良资产处置中的红线

3、假黄金骗贷案：业务发展的中创新

4、多起“萝卜章“案解读：印章管控与案件风险防控

5、某银行假理财案：案件防控中重点岗位监督。

二、从热点事件看合规管理目标

1、内控管理的重要性

2、电信诈骗

3、营业场所安全

4、外部风险传染

三、不良资产处置的基础－－价值判断

（一）承债资产（从哪把钱弄回来）：

1、存款 （案例）

2、房地产 （案例）

3、对外投资股权

4、交通工具

5、设备

6、存货

7、到期债权

8、知识产权

9、保险理赔款

10、特殊资质（案例）

（二）承债主体：谁来还钱

1、一级承债主体

2、二级承债主体

（1）未完全履行出资义务的股东 （案例）

（2）可撤销类的事前交易行为（包括破产前履行义务、低债转移资产）

（3）可代位行为

四、新形势下的风险识别的理念与方法

1、风险识别方法（以案说法：风险是什么、风险在哪里、风险怎么办）

2、风险识别目标（合规性、合法性）

3、风险监督机制（风险地图的应用）

五、合规风险、操作风险识别与监督机制

（一）合规案例解析

1、“侨兴债事件”：不良资产处置中的创新与合规

2、“某发银行案”：不良资产处置中的红线

3、假黄金骗贷案：业务发展的中创新

4、多起“萝卜章“案解读：印章管控与案件风险防控

5、某银行假理财案：案件防控中重点岗位监督。

（二）案防案例解析

1、案件定义与分类

2、金融犯罪解析与案例分享：

案例：建行某支行行长违规对外担保案（违规出具金融票证罪）

案例：石家庄某银行员工以欺诈方式骗取社会资金还贷款 （违法发放贷款罪、合同诈骗罪）

（三）操作风险案例解析

1、营业场所管理与外部延伸

案例：某信用社农村揽储代理人卷款事件

2、营业场所管理与“飞单”

案例：某股份制银行离职人员“飞单”事件

3、银行卡业务风险

案例：某银行征信人员私卖客户信息案

4、操作风险的管理

5、案例：管理人员严重失职，银行柜员挪用巨款

6、案例：开户印鉴保管不慎，银行客户存款被盗

六、信用风险、法律风险识别与监督机制

1、重要档案（案例：银行档案丢失案）

2、主体资格（案例：抵押人、抵押物授信审查的合规性）

3、印章使用（案例：一个客户多个印章的风险处置案）

4、存款扣划

5、有权机构决议的审查原则和风险控制

案例：有权机构决议审查失误引发保证合同效力案

案例：有权机构决议虚假引发风险案

6、抵押物的审查原则和风险控制

案例：某银行非房地产开发贷款以房地产开发项目土地房产作抵押，因开发商非法预售导致抵押权落空。